सोन्याची गुंतवणूक (Gold Investments) ही सर्वात विश्वासार्ह गुंतवणूक प्रकारांपैकी एक आहे. हे वेगवेगळ्या प्रकारे केले जाऊ शकते, ज्यामध्ये फिजिकल गोल्ड (Physical Gold), डिजिटल गोल्ड (Digital Gold), गोल्ड डेरिव्हेटिव्ह (Gold Derivatives) किंवा पेपर गोल्ड (Paper Gold) यामध्ये गुंतवणूक करणे समाविष्ट आहे. यातील प्रत्येक सोन्याच्या गुंतवणुकीमध्ये, डिजिटल सोन्यात गुंतवणूक करणार्‍यांच्या तुलनेत कर आकारणी परतावा व्यक्तीपरत्वे भिन्न असतो, ज्यांना वेगवेगळ्या कर दायित्वांना सामोरे जावे लागते.
Table of contents [Show]
सोन्याच्या गुंतवणुकीचे प्रकार
वर नमूद केल्याप्रमाणे, सोन्यात गुंतवणूक करण्याचे चार मार्ग आहेत.
फिजिकल गोल्ड
फिजिकल गोल्डमध्ये गुंतवणूक करणे हे युगानुयुगे मानक राहिले आहे. येथे तुम्हाला दागिने, बार किंवा नाण्यांच्या रूपात सोने मिळते. या ठिकाणी ते सुरक्षित ठेवण्याची जबाबदारी तुमची आहे.
डिजिटल गोल्ड
ही विविध ऑनलाइन ऍप्लिकेशन्स किंवा वेबसाइट्सद्वारे डिजिटल स्वरूपात सोन्याची गुंतवणूक आहे. येथे, विक्रेता तुम्ही गुंतवलेले सोने सुरक्षित करतो.
डेरिव्हेटिव्ह कॉन्ट्रॅक्ट
सोप्या भाषेत, डेरिव्हेटिव्ह कॉन्ट्रॅक्ट म्हणजे कमोडिटीच्या स्वरूपात सोन्याची गुंतवणूक. त्यांचे स्वतःचे कर नियम आहेत आणि कंपन्यांना या ऑफर मिळतात.
पेपर गोल्ड
पेपरवर, आपल्याकडे काही प्रमाणात सोने आहे, परंतु प्रत्यक्षात नाही. पेपर गोल्डच्या गुंतवणुकीत सोवरेन गोल्ड बॉन्ड (SGBs), म्युच्युअल फंड आणि एक्सचेंज-ट्रेडेड फंड (ETFs) यांचा समावेश होतो.
कर कसा आकारला जातो?
फिजिकल गोल्डवर कर
फिजिकल गोल्डच्या विक्रीवर अल्प-मुदतीचा आणि दीर्घ-मुदतीचा भांडवली नफा यासारख्या नफ्याच्या प्रमाणात आधारित कर आकारला जातो. अल्पकालीन भांडवली नफ्यासाठी, गुंतवणूकदाराला खरेदीच्या 36 महिन्यांच्या आत एसेट विकणे आवश्यक आहे. परतावा हा तीन वर्षांनी दीर्घकालीन भांडवली नफा असतो. पुढे, अल्प-मुदतीच्या भांडवली नफ्यासाठी सोन्याच्या विक्रीवरील नफा गुंतवणूकदाराच्या वार्षिक उत्पन्नात जोडला जातो आणि त्यांच्या लागू आयकर दराने कर आकारला जातो. दीर्घकालीन भांडवली नफ्याच्या बाबतीत, गुंतवणुकदाराला इंडेक्सेशनच्या फायद्यासह, कोणत्याही अधिभारासह 20% कर, तसेच 4% उपकर भरावा लागेल. प्रत्यक्ष सोने खरेदी करताना, वस्तू आणि सेवा कर (GST) देखील लागू आहे.
डिजिटल गोल्डवर कर
डिजिटल सोन्याच्या गुंतवणुकीवरील नफ्यावर फिजिकल गोल्डप्रमाणेच कर आकारला जातो. डिजिटल गोल्ड ही सर्वात अलीकडील गुंतवणूक स्ट्रॅटजी आहे जी उशिरापर्यंत, विशेषतः तरुणांमध्ये लोकप्रिय झाली आहे. रुपया वन डिजिटल गोल्ड ही किमान गुंतवणूक रक्कम आहे. डिजिटल सोन्यापासून दीर्घकालीन भांडवली नफा 20% कर दर यासोबत 4% उपकर आणि अधिभाराच्या अधीन आहे. 36 महिन्यांपेक्षा कमी काळ ठेवलेल्या डिजिटल सोन्यावरील परताव्यावर थेट कर आकारला जात नाही. गुंतवणूकदारांना चार किंवा पाच वर्षांनी डिजिटल सोन्याचे हार्ड कॅशमध्ये रूपांतर करायचे असल्यास त्यांना हे शुल्क भरावे लागेल. मात्र, गुंतवणूकदाराद्वारे देय कराची रक्कम निश्चित करण्यासाठी, आपल्याला डिजिटल सोन्याच्या होल्डिंग कालावधीचा विचार केला पाहिजे.
डेरिव्हेटिव्ह कॉन्ट्रॅक्टवर कर आकारणी
काही डेरिव्हेटिव्ह कॉन्ट्रॅक्टमध्ये सोन्याचा कमोडिटी म्हणून समावेश केला जातो. या वस्तूंवर स्वतंत्रपणे कर आकारला जातो आणि त्या प्रामुख्याने कंपन्यांसाठी उपलब्ध असतात. जेव्हा कंपनीचा संपूर्ण वार्षिक महसूल 2 कोटीं रुपयांपेक्षा कमी असतो तेव्हा नफ्याच्या 6% वर कर आकारला जातो. डेरिव्हेटिव्ह कॉन्ट्रॅक्टवरील कर आकारणीवर कंपनीचे उत्पन्न म्हणून दावा केला जाऊ शकतो, ज्यामुळे अशा व्यवहारांशी संबंधित कराचा बोजा कमी होतो. प्राप्तिकर कायद्याच्या कलम 44AD अंतर्गत लाभ मिळविण्यासाठी, तुम्हाला तुमच्या कंपनीच्या वित्तपुरवठ्याचे योग्य रेकॉर्ड ठेवणे आवश्यक आहे.
पेपर गोल्डवर कर आकारणी
तुम्ही म्युच्युअल फंड किंवा ETF द्वारे सोने खरेदी केल्यास, दीर्घकालीन भांडवली नफा कर 20% + 4% कमी आहे. अल्प-मुदतीचे गुंतवणूकदार (जे त्यांची गुंतवणूक 36 महिन्यांपेक्षा कमी काळासाठी ठेवतात) त्यांच्या नफ्यावर थेट कर आकारला जाणार नाही. मात्र, कराचे मूल्यांकन करण्यासाठी, हे उत्पन्न आपल्या इतर उत्पन्नासह एकत्र करा आणि योग्य स्लॅबनुसार कर आकारला जाईल. या प्रकारची कर आकारणी फिजिकल गोल्ड गुंतवणुकीसारखीच आहे. तुम्ही सोवरेन गोल्ड बॉंन्ड (SGB) मध्ये गुंतवणूक केल्यास, तुम्हाला वार्षिक 2.5% परतावा मिळेल. व्याज उत्पन्नाचे इतर उत्पन्न म्हणून वर्गीकरण केले जाते आणि योग्यरित्या कर आकारला जातो. आठ वर्षांसाठी SGB मध्ये गुंतवणूक केल्यानंतर तुम्ही केलेला कोणताही नफा करमुक्त आहे. लक्षात घेण्याजोगी दुसरी महत्त्वाची बाब म्हणजे मुदतपूर्व पैसे काढण्याच्या बाबतीत, SGB रिटर्नवर वेगवेगळे कर दर लागू होतात. बहुतेक SGB प्रोडक्टचा 5 वर्षांचा लॉक-इन कालावधी असतो. तुम्ही या वेळेनंतर आणि मुदतपूर्तीपूर्वी एसेट विकल्यास, अशा व्यवहारावरील सर्व नफा दीर्घकालीन भांडवली नफा (20% कर + 4% उपकर + अधिभार) म्हणून समजला जातो.
